案件回顾

Between 2014年3月3日至2016年1月11日，Shaun Both 以 “Metro Express Café” 的名义提交了9份季度BAS报表，虚报进项税额，从而非法申领GST退税 1,001,004澳元。

2016年2月，他用部分骗得的退税款购买了价值53万澳元的阿德莱德房产。不久后破产，资产被清算以偿还税务债务。

更令人瞠目的是——为了逃避起诉，他于2019年逃往西澳偏远地区打工，但最终仍被 ATO 与澳洲联邦警察（AFP）联合追踪、逮捕。

法院判决与ATO声明

ATO 助理专员 Jade Hawkins 表示：“无论你逃到哪里，ATO都会找到你，让你为自己的行为负责。” 她指出，这类行为不仅是对守法纳税人的不公平，更是对整个社会资源的盗窃。“这些钱原本用于学校、医院和公共交通等公共服务，而不是进入个人口袋。”

案件最终由联邦检察署（CDPP）起诉，Both 对多项诈骗及洗钱罪名认罪。

给企业主的警示

ATO 明确警告：

凡是 通过虚假申报、伪造支出或不实报表获取退税 的个人与企业，都将面临刑事追责与巨额罚款。

⚠️ 一旦被查实：

• 所得需全额追缴；
• 涉案人员可能破产或入狱；
• 税务记录将永久留痕。

👉 近年来，澳大利亚税务局（ATO）持续加大对企业和个人的税务监管力度。借助 大数据分析、跨部门数据共享 与 智能比对技术，ATO 能够在几小时内识别出潜在的逃税、漏税风险。因此，大家不要认为ATO或许查不到自己，只是目前还未查到。

永信会计小贴士:

1. 审慎申报

确保每次BAS与报税申报均有真实凭证支撑。

2. 保留完整记录

保存所有发票、合同与银行流水，以应对ATO可能的审查。

3. 避免“快速退税”陷阱

一些所谓“快速返税”或“退税代办”机构往往暗藏风险，甚至涉及非法操作。

4. 寻求专业会计支持

合法规划、合规报税，才是避免风险、稳健经营的根本之道。